이 기사는 2020년 09월 10일 15시35분 thebell에 표출된 기사입니다

NH농협은행이 이달 말로 예정된 바젤Ⅲ 신용리스크 산출시스템 도입을 완료하면 국제결제은행(BIS) 기준 자기자본비율이 적어도 118bp 개선될 것으로 분석된다. 자본적정성 관리에 그만큼 숨통이 트일 전망이다.

10일 금융업계에 따르면 농협은행은 컨설팅 업체인 삼정KPMG, 위드정보와 함께 '바젤Ⅲ 신용리스크 프로젝트' 마무리 단계에 돌입했다. 올해 3월 말 자본총계를 기준으로 측정할 경우 바젤Ⅲ 신용리스크 위험가중치가 조정되면 연말 BIS비율은 최소 118bp에서 최대 287bp 개선될 것으로 추정하고 있다.

전망치의 범위 폭이 큰 이유는 연간 자본하한(output floor) 변동 추이 때문이다. 농협은행 관계자는 "자본하한이 매년 상승하는데 연초 60%에서 최대 72.5%까지 상승할 것으로 예상된다"고 말했다.

2022년 이를 도입하려던 농협은행은 예정보다 1년 6개월 앞당겨 바젤Ⅲ 전산개발 구축에 착수한 상태다. 그 중에서도 신용리스크 평가 개편안의 경우 기업대출의 부도율(PD)과 부도시손실율(LGD)을 하향조정해 위험가중치(RW)를 낮추는 것을 골자로 한다.

특히 자본하한 산출방식이 달라진다. 예컨대 기업 익스포저 중 BBB+~BBB-등급의 경우 RW가 현행 100%에서 75%로 낮아진다. 자본하한(72.5%)을 적용했을 때 RW 최저치는 54.4%까지 내려간다. 다만 기업대출 상당 부분이 A등급 이상인 만큼 기업대출 RW에 미치는 영향은 미미할 전망이다.

무담보대출이나 부동산담보대출도 신용위험가중치가 변경된다. 무담보, 부동산담보 RW가 기존 35%, 45%에서 20%, 40%로 줄어든다. 자체 산출한 위험가중자산을 증액하는 부가승수(위험가중자산의 1.06배 가산)도 폐지된다. 신용등급이 없는 중소기업 대출에 대한 위험가중치도 100%에서 85%로 하향 조정된다.

레버리지비율 산출 방식도 일부 바뀐다. 레버리지비율은 총익스포저(총자산+부외익스포저 등) 대비 기본자본으로 계산한다. 기존에는 은행들이 3% 이상으로 레버리지비율을 맞춰야 하지만 개편안에서는 글로벌 결제 시스템을 갖춰야 하는 은행(G-SIB)의 경우 추가자본 부과량의 50%를 추가 레버리지비율로 부과한다.

농협은행 관계자는 "바젤Ⅲ 안착을 위해 만전을 기할 것"이라며 "최근에는 운영리스크 시스템 구축 프로젝트도 착수했다"고 말했다.

바젤Ⅲ 최종안 도입은 전 세계적인 추세다. 은행 상호 간의 객관적 비교 기준을 확보하기 위해 리스크 산출방식을 통일시키려는 목적이다. 글로벌 금융위기 사태가 재발하지 않도록 은행시스템의 복원력을 높이겠다는 취지다.

우리 금융당국도 2023년 1월까지 이를 금융권에 적용하기로 했다. 국내에선 JB금융지주(광주·전북은행 포함)가 앞서 6월 조기 도입한 것을 시작으로 대다수 은행이 이달 말 이를 도입하기로 했다. SC제일은행과 시티은행, 카카오와 케이뱅크만 일정대로 이를 적용할 예정이다.