[닻오른 HMM 매각]LX, '회계 빅4' 도움 못 받나…'힘 겨루기' 양상으로'단독 실사 요구' 하림·동원, 강경 입장…남은 카드는 삼일PwC 뿐
임효정 기자공개 2023-09-11 07:28:01
이 기사는 2023년 09월 08일 10:53 thebell 에 표출된 기사입니다.
HMM 인수전이 예비실사부터 원매자간 치열한 힘 겨루기 양상으로 펼쳐지고 있는 모습이다. 뒤늦게 내부 의사 결정을 마친 LX가 삼정KPMG와 실사 관련 협의를 진행했지만 앞서 삼정KPMG와 계약을 마친 동원이 겸업 부분에 대해 거부 의사를 밝히면서 자문사 선정 작업에 골머리를 앓았다. 이어 EY한영의 문을 두드렸지만 마찬가지로 사전 계약자인 하림-JKL컨소시엄이 동의하지 않은 것으로 알려지면서 빅4 회계펌의 조력을 받을 수 없게 됐다.8일 관련 업계에 따르면 HMM 인수전의 예비 실사가 진행된 가운데 LX가 삼정KPMG에 이어 EY한영과도 실사 작업을 협의했지만 불발된 것으로 파악된다.
산업은행과 주관사인 삼성증권은 하림-JKL컨소시엄, 동원, LX를 숏리스트로 선정하고 지난 6일부터 실사 기회를 부여했다. 하림-JKL컨소시엄과 동원은 일찍부터 각각 EY한영과 삼정KPMG를 자문사로 선정해 실사를 준비해왔다. 하지만 LX의 경우 내부 의사 결정이 늦어지면서 뒤늦게 자문사 선정에 뛰어든 것으로 알려진다.
삼일PwC는 현재 매각 측의 회계자문을 맡고 있으며 딜로이트안진은 LX 측의 감사를 맡고 있다는 점에서 국내 빅4 회계펌 가운데 선택지는 삼정KPMG와 EY한영뿐이었다. LX가 처음 접촉한 곳은 삼정KPMG인 것으로 알려진다. 그간 수차례 호흡을 맞춰온 데다 무엇보다 과거 삼정KPMG가 현대상선 시절 당시 채권단 측의 실사업무를 도왔던 경험도 높게 평가했다.
하지만 삼정KPMG와 먼저 계약을 마친 동원이 이를 거부하면서 예비 실사 단계부터 원매자들간 힘 겨루기가 연출됐다. EY한영 역시 사정은 다르지 않았다. 하림-JKL컨소시엄은 숏리스트 선정 전부터 일찌감치 EY한영과 협의를 이어오고 있었다. 해당 컨소시엄도 EY한영이 LX의 실사까지 돕는 데 대해 거부한 것으로 관측된다.
같은 회계펌 내에서도 각각 다른 팀을 구성해 원매자 두 곳의 실사를 도맡는 경우가 종종있다. 이럴 경우 원매자들은 더 저렴한 수수료로 실사를 진행하는 게 통상적이다. 하지만 원매자들은 수수료를 낮추는 것보다 보안 유지 등에 더 무게 중심을 둔 것으로 풀이된다. 하림-JKL컨소시엄과 동원 모두 그 만큼 인수 의지가 강하다는 방증으로 비춰지는 대목이다.
다른 원매자 측이 동의하지 않은 탓에 빅4 가운데 유일한 희망은 삼일PwC가 됐다. 삼일PwC는 현재 HMM 매각 측 회계자문사로 선임된 상태다. 하지만 산업은행에서 동의를 해줄 경우 다른 본부에서 인수 측 자문을 맡는 게 가능하다. 현재 이를 위한 협의를 진행 중인 것으로 파악된다.
매각 측은 지난 6일부터 가상데이터룸(VDR)을 열고 숏리스트에 오른 후보들에게 약 2달 간의 실사기간을 부여한 상태다. 본입찰 일정을 아직 공지하지는 않았지만 추석 연휴 등을 감안해 11월 초중순경 이뤄질 것으로 전망된다.
< 저작권자 ⓒ 자본시장 미디어 'thebell', 무단 전재, 재배포 및 AI학습 이용 금지 >
best clicks
최신뉴스 in 딜
-
- '382억 베팅' DS자산운용-청담인베, 큐알티 투자 하이라이트는
- '해상부유식 LNG 설비업체' 가스엔텍, 400억 투자유치 추진
- 한투증·IBK·스톤브릿지, SK 계열 '클렌코' 지분 30% 인수 완료
- [IPO 모니터]재도전 투게더아트, 공모 준비 '만전'
- '아슬아슬' CJ CGV, 시장맞춤형 전략 덕에 조달 순항
- [중복상장 다시보기]물적분할 5년 넘긴 SSG닷컴, 자발적 보호책 내놓을까
- 대신PE-스톤브릿지캐피탈, '코렌스이엠' 통큰 투자 배경은
- 1700억 모은 리벨리온, 펀딩 성사 포인트는 ‘KT’
- 라벨링·AI 모델 개발 '데이터메이커' 100억 펀딩 돌입, IPO 준비도 '착착'
- [HD현대마린솔루션 IPO]사전준비 마쳤다…이르면 다음주 예심청구
임효정 기자의 다른 기사 보기
-
- 대신PE-스톤브릿지캐피탈, '코렌스이엠' 통큰 투자 배경은
- 정육각, 초록마을 결국 매각한다
- '공개매수 추진' MBK, 한국앤컴퍼니 경영 주도권 쥔다
- M&A 본능 깨어난 '대한제분', 美기업 인수 추진
- 'HMM에 진심' 동원그룹, 금천미트 매각 카드 꺼냈다
- VIG얼터너티브크레딧, '크레딧투자 첫 엑시트' 타이틀 눈앞
- 일동제약 자회사 '유노비아', 최대 800억 투자유치 추진
- 국내 상륙한 컨티뉴에이션 펀드의 '명과 암'
- '6호 펀딩 순항' MBK, 4조대 1차 클로징 마쳤다
- 보령바이오파마 품는 케이엘앤파트너스, 우군으로 '피씨엘' 확보