이 기사는 2021년 04월 07일 09:51 thebell 에 표출된 기사입니다.

신한금융투자가 첫 SRI채권(사회책임투자채권, ESG채권)을 발행했다. 최근 증권사를 중심으로 SRI채권 발행이 잇따르자 신한금융투자도 여기에 동참했다. 딜로이트안진에서 SRI채권 관련 관리체계를 인증받았다

◇CSR전략 따라 지속가능채권 발행

한국예탁결제원 증권정보포털에 따르면 신한금융투자가 6일 공모채를 3000억원 규모로 발행했다. 1년 6개월물 700억원, 2년물 1300억원, 3년물 1000억원 등이다. 조달금리는 각각 1년 6개월물이 1.38%, 2년물 1.26%, 3년물 1.5%다. 신한금융투자는 일괄신고 방식으로 회사채를 발행하고 있다. 이에 따라 수요예측을 진행하지 않는다.

신한금융투자는 이날 발행한 공모채 중 3년물을 지속가능채권으로 발행했다. 지속가능채권은 친환경사업이나 취약계층 지원 등 사회적 가치를 제고하기 위해서만 조달자금을 쓸 수 있는 채권을 말한다. 녹색채권과 사회적채권의 성격을 둘다 띠고 있다. 신한금융투자가 원화로 SRI채권을 발행한 것은 이번이 처음이다.

신한금융투자가 SRI채권에 관심을 둔 것은 몇 달 전부터다. 2월 NH투자증권을 시작으로 삼성증권, KB증권, 미래에셋증권 등 증권사들이 SRI채권 시장에 줄줄이 데뷔하자 경영진이 SRI채권을 발행하기 위해 실무진을 독려했다는 말도 들려온다. 신한금융투자까지 포함해 SRI채권 발행 증권사는 모두 5곳이 됐다.

업계 관계자는 “신한은행이 국내 시중은행 가운데 처음으로 적도원칙에 가입하는 등 그룹 차원에서 ESG(환경·사회·지배구조) 활동에 공을 들이고 있다”며 “신한금융투자가 그룹의 CSR(기업의 사회적책임)전략체계를 바탕으로 이번에 SRI채권을 발행하는 것으로 보인다”고 말했다.

적도원칙은 환경을 파괴하거나 인권을 침해하는 사업에 대출 등 자금을 지원하지 않겠다는 금융사들의 자발적 행동협약을 말한다.

◇딜로이트안진 인증, 사후보고 인증은 ‘미정’

신한금융투자는 SRI채권 사전·사후보고 인증사업을 영위하는 신용평가사와 회계법인을 다수 접촉한 결과 딜로이트안진을 최종 인증기관으로 낙점했다. 업계 관계자는 “증권사는 사업 특성상 자금사용목적 등이 공개되면 영업에 불리한 사태를 겪을 수 있다”며 “자금사용목적을 구체적으로 기재하는 신용평가사보다 회계법인을 선호하는 이유”라고 말했다.

신한금융투자는 투자설명서 등에 자금을 투입하는 구체적 프로젝트는 기재하지 않았다. ‘녹색사업과 사회적 가치 창출 사업분야 투자재원’이라고만 기재했다.

다만 어떤 사업에 자금이 투입될지 관리체계를 통혜 예시를 들었다. 딜로이트안진에서 인증받은 ‘ESG채권 관리체계’에에 따르면 SRI채권으로 조달된 자금은 △발행일 기준 과거 2년 안에 집행된 사업자금 차환 △발행일 이전 약정됐지만 발행일 이후 사업을 진행할 것으로 예상되는 사업 △발행일 이후 약정하고 진행예정인 사업에만 쓰일 수 있다.

또 환경사업과 사회적사업에는 구체적으로 어떤 사업이 해당되는지 표로 제시했다. 이렇게 조달한 자금은 지속가능금융 명부를 만들어 관리한다. 이 명부에는 채권 발행현황과 발행대금의 사용, 성과를 적는다. 아직 사용하지 않은 자금은 현금이나 현금성자산, 단기금융상품으로만 운용한다.

한편 신한금융투자는 사후보고를 외부기관에서 인증받을지 여부는 아직 결정하지 않았다. 딜로이트안진과 계약은 관리체계 인증, 사전검증에 한해서 이뤄졌다.

딜로이트안진 관계자는 "신한금융투자가 2월에 사전인증 계약을 체결했고 딜로이트안진은 3월부터 사전검증과 사후보고 인증을 일괄 수주하는 방식으로 계약하고 있다"라며 “사후보고 인증도 딜로이트안진이 맡을지 결정되지 않았다”고 말했다.

환경부가 지난해 말 발간한 가이드라인에 따르면 녹색채권으로 조달한 자금을 모두 소진할 때까지 발행사는 연 1회 이상 사후보고를 진행해야 한다. 환경부는 발행사가 낸 사후보고의 객관성과 신뢰도를 높이기 위해 이를 외부기관에서 인증받도록 권고하고 있다.